|
קרן השתלמות, בדומה לקרנות אחרות כמו קרן פנסיה, משקיעה את כספי המשקיעים בהשקעות שונות בשוק ההון, מה שהופך אותה להשקעה שיש בה סיכון, יחד עם זאת, קרנות השתלמות נושאות עימן יתרונות רבים אשר הופכים אותן לכדאיות ומשתלמות ביותר.
מהן קרנות השתלמות ?
קרנות השתלמות, כמו קופות גמל הן מכשיר חסכון לטווח בינוני, וניתנות לפרעון לאחר כמה שנים בודדות, בדרך כלל מדובר בשש שנים במידה והפרעון אינו למטרות לימודים, ובמקרה של קרנות השתלמות לשיכירים, יכולות להפרע בעת פיטורין או התפטרות. במקרה שרוצים לפרוע את הקרן למטרות לימודים, ניתן לעשות זאת לאחר שלוש שנים מתחילת הצבירה. בעבר, קרנות השתלמות היוו קופת חסכון ייעודית לצורכי לימודים והשתלמויות שונות, אך כיום המצב אינו עוד כך, קרנות השתלמות הפכו לנפוצות יותר ויותר בקרב הקהל הרחב גם עבור חסכון למטרות אחרות כמו לצורכי מימון הוצאות חתונה, רכישה רכב חדש וכיוצא בזה.
המשקיעים בקרנות השתלמות נהנים מהטבות מס משמעותיות ויכולים להינות מהחזרי מס של אלפי שקלים בשנה בזכות השקעות בקרנות השתלמות.
למי מיועדות קרנות השתלמות ?
קרנות השתלמות מיועדות לכמה קטגוריות של אנשים
- שכירים- תוך הסכמה בין העובד למעסיק להפרשה משותפת שלא תעלה על עשרה אחוזים משכר הברוטו של העובד, כאשר העובד מפריש 2.5 אחוז ממשכורתו, והמעסיק מפריש את 7.5 האחוזים הנותרים, כאשר הטבות המס ניתנות למשכורות עד גובה של 16,000 ש"ח בחודש
- עצמאיים- יכולים להשקיע בהתאם לשיקול דעתם, סכום שלא יעלה על שבעה אחוזים מסך הכנסותיהם, כאשר הטבות המס ניתנות להכנסות של עד כ- 20,000 ש"ח בחודש
- קיבוצים ומושבים שיתופיים- במקרים ספציפיים
מהם היתרונות של קרנות השתלמות ?
קרנות השתלמות הן מוצרי חסכון לטווח קצר עד בינוני, מה שאומר, שלהבדיל מחסכונות לטווח הארוך כמו קרן פנסיה, הן יכולות להפרע תוך זמן קצר הרבה יותר. קרנות השתלמות ניתן לפרוע תוך שלוש שנים מתחילת ההפקדה לצורכי לימודים, תוך שש שנים למטרות אחרות וכמו כן, ניתנות לפרעון מייד בעת הגעה לגיל פנסיה, כלומר 67 לגברים ו- 62 לנשים.
יתרון נוסף של קרנות השתלמות מגולם בחסכון של הוצאות מס על השקעת הכסף וצבירתו. הפקדות של כספים לקרנות השתלמות ופריעתו של הכסף בנקודות הזמן המותרות פוטרות את המפקיד, העצמאי, השכיר והמעסיק מתשלומי מס על הקרן. נתון זה הופך את ההשקעה בקרן לאטרקטיבית עוד יותר במיוחד במקומות העבודה, שכן, במרבית המקרים השקעה של המעסיק בקרנות השתלמות עבור העובד עדיפות על פני העלאה בשכר של העובד. בזמן שעבור העלאה במשכורת יצטרך העבד לשלם מס על הכסף, הרי שהפקדות של אותו הסכום, ובלבד שלא עולה על האחוז המותר ממשכורת הברוטו שלו, בקרנות השתלמות, פוטרות את העובד מתשלומי מס על הסכום.
|